Que signifie un compte d'épargne libre d'impôt

Un compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est un produit d'épargne enregistré introduit par le gouvernement fédéral qui permet aux contribuables de gagner un revenu de placement libre d'impôt. Un CELI permet aux résidents canadiens âgés de 18 à mettre de l'argent de côté dans un compte d'épargne ou véhicules d'investissement admissibles et de le voir fructifier à l'abri de l'impôt pendant toute leur vie. Le CELI est offert pour compléter les produits existants tels que les REER et les REEE, qui ont un but plus défini (épargner pour la retraite et les coûts de l'éducation postsecondaire, respectivement).

Il n'y a aucune restriction sur la façon dont les fonds du CELI (cotisations et les revenus) peuvent être utilisés (par exemple l'achat d'une voiture, rénovation d'une maison, démarrer une petite entreprise, prendre des vacances en famille, ou tout simplement épargner pour un jour de pluie). Tous les niveaux de revenu et tous les gens peuvent bénéficier d'un CELI. Nous recommandons un examen de chaque situation financière afin de déterminer comment mieux utiliser un CELI dans votre plan financier.

Les cinq meilleurs raisons d'investir dans un compte d'épargne libre d'impôt:

  • Vous ne payez aucun impôt sur le revenu des intérêts gagnés, quel que soit le montant de votre CELI gagné.
  • Vous pouvez accéder à votre argent quand vous en avez besoin, il n'y a pas de pénalités pour faire des retraits.
  • Tout ce que vous retirez de votre CELI peut être remplacé l'année suivante, ce qui signifie qu'il n'y a pas de pénalité pour avoir à puiser dans vos économies dans l'avenir.
  • Les droits de cotisation que vous n'utilisez pas dans les années actuelles porte sur les années à venir.
  • Vous pouvez prendre autant de produits CELI différents que vous le souhaitez, aussi longtemps que les soldes combinés ne dépassent pas la limite de cotisation pour l'année. Cela vous permet de profiter de tous les différents produits offerts dans le cadre du programme du CELI, y compris les CDR, les dépôts à terme, l'indice des produits liés et les comptes à taux variable.

Limite de contribution CELI
Les cotisations à un CELI peuvent seulement être faite par le titulaire et le montant n'est pas lié au revenu du titulaire.

  • 5 000 $ est la limite maximale annuelle de cotisation au CELI pour chaque année à partir de 2009 jusqu'à 2012.
  • 5 500 $ est la limite annuelle maximale de cotisation au CELI pour chaque année à partir de 2013 jusqu'en 2014.
  • 10 000 $ est la limite annuelle maximale de cotisation au CELI pour 2015.
  • 5 500 $ est la limite annuelle maximale de cotisation au CELI pour 2016 et 2018.
  • 6 000 $ est la limite annuelle maximale de cotisation au CELI pour 2016 et 2019.
  • Avant et apres l’année 2015, le plafond annuel de contribution est augmenté en fonction du taux d'inflation: arrondi à 500 $ plus près. Comme exemple : si le taux d'inflation est de 5,1% en 2020, le maximum passerait à 6 000 $ (6 000 $ x 5,5% = 330 $; l’incrément 500 $ le plus près est de 6 500 $). Par conséquent, la limite augmentera des années, mais pas chaque année.
  • Contrairement au REER, les cotisations ne sont pas déductibles d'impôt.

Droits de cotisation inutilisés CELI
Lorsque le titulaire CELI contribue moins que la limite de cotisation, la différence est appelée droits de cotisation inutilisés.

  • Droits de cotisation inutilisés s'accumulent chaque année.
  • Droits de cotisation inutilisés pourront être reportés indéfiniment, ce qui permet au titulaire de rattraper son retard dans l'avenir.
  • Un retrait du CELI augmentera les droits de cotisation inutilisés de l'année après le retrait. En conséquence, lorsque les montants sont retirées d'un CELI ils peuvent être versés de nouveau à l'avenir lorsque des fonds seront disponibles.
  • Agence du revenu du Canada confirme les droits de cotisation inutilisés sur l'avis annuel de cotisation.

Exemple: Si vous aviez épargné 47 000 $ dans un CELI en 2018 et vous aviez besoin de retirer 7 000 $ dans la même année, vous ne serez pas en mesure de remplacer ce 7 000 $ avant 2019.

En 2019, vous avez des droits de cotisation inutilisés à partir de 2018 (10 500 $ dans cet exemple) ainsi que les retraits de l'année précédente (7 000 $ dans cet exemple) ainsi que l'augmentation annuelle normale du plafond de cotisation de 6 000 $ pour une limite totale de 23 500 $ permis d'être ajouté à votre CELI.

Placements admissibles
Les types d'investissements admissibles sont limités en vertu de la Loi de l'impôt sur le revenu et comprennent:

  • Dépôts à terme
  • Comptes d'épargne à taux d'intérêt variable
  • Parts de la Caisse populaire
  • Dépôts à terme indexé
  • Fonds communs de placement

Le CELI est conçu pour encourager les Canadiens à se constituer une épargne dans le cadre de leur plan financier global. Appelez-nous ou envoyez-nous un courriel dès aujourd'hui pour discuter comment un CELI va travailler pour vous à atteindre vos objectifs financiers.